仮想通貨 雑所得の申告例【ビットコイン・暗号通貨】

どうも、SACHIだよ〜(▰˘◡˘▰)

仮想通貨の税金の計算で青ざめてる人も多い模様・・・。

 

私は何人かの税理士さんと面談もしているので分かった情報なども踏まえてお役に立てばと思うよ

まず、仮想通貨の収益自体、雑所得に該当するよ(◍•ᴗ•◍)

 

雑所得の種類
⑴年金等
⑵FX等の先物取引
⑶その他（原稿料やビットコイン等）

 

上記の⑴と⑶は総合課税に該当するんだよね。

国税のホームページで書かれている通り

総合課税とは「給与所得、事業所得、一時所所得」と合算されて課税される税金のことなの。

 

引用：https://www.nta.go.jp/

 

え？「給与所得に関しては会社で年末調整やってもらってるわ」って意見が多かったけど、そうじゃないの・・・＞＜

そもそも雑所得を計算する為には会社の給与所得(源泉徴収票)を合算して算出する必要があるの( ˘ω˘)ｽﾔｧ

 

課税される所得金額の計算方法

 

課税される所得金額の計算方法

・(給与所得ー給与所得控除)＋仮想通貨の収益＝所得合計A

・基礎控除３８万円＋社会保険控除＋配偶者控除＝控除合計B

・所得合計Aー控除合計B＝課税対象の所得金額

 

所得税の計算方法

上記の差し引きで所得税率が決まるよ(◍•ᴗ•◍)

所得税率は下記参照

雑所得の税率と控除額

 

仮に課税対象の所得金額が１,１００万円だった場合、税率が３３％になるので計算は以下の通り♪

 

所得税の計算方法

・課税対象の所得金額×税率ー所得税額控除＝所得税額

・１,１００万×０.３３ー１,５３６,０００円＝２０９万４０００円

 

自動売買ができる取引所

 

復興特別所得税の計算方法

本来の所得税額に2.1％上乗せした税額が「復興特別所得税」になるの〜(◍•ᴗ•◍)

 

チェックポイント

・所得税額×復興特別所得税率＝復興特別所得税

・２０９万４０００×０.０２１=４３,９７４円

 

住民税の計算方法

住民税は１０％だよ(◍•ᴗ•◍)

 

チェックポイント

・課税される所得金額×１０%＝住民税

・１,１００万円×０.１＝１１０万円

 

税額合計の計算方法

 

チェックポイント

・所得税＋復興特別所得税＋住民税＝税額合計

・２０９万４０００円＋４３,９７４円＋１１０万円＝３,２３７,９７４円

 

課税される所得額が１１００万円の場合は約３２０万円が支払う税金となりますw

雑所得は高いっしょ〜？

仮想通貨の全額利確は躊躇うでしょ？( ˘ω˘)ｽﾔｧ

 

確定申告用の会計ソフト「freee(フリー)」は仮想通貨専用もあるし取引所のCSVデータ入れるだけで計算してくれるの♪

他の複雑な収益も自動化してくれるので便利よ(▰˘◡˘▰)

今年もお世話になってまーす♪

 

 

freee公式サイト

 

仮想通貨の経費は？手数料・スプレッドも税金かかる？【ビットコイン・暗号通貨】

ちょっと待て！！

必要経費はどうなるの？って人も多いと思うけど税理士さんに聞いた所

個人の場合でも事業性がある場合でも仮想通貨を購入した金額は経費としては認められないの！

 

売却益があった場合、売却益から購入金額を差し引けるというだけだよ( ˘ω˘)ｽﾔｧ

そして、スプレッドや手数料のお話はでなかったよ～。

コインチェックもそうだけど、スプレッドって予め値段に組み込まれてるんだよね。

なので経費計上出来ないと思います。

 

XRPの取引手数料が０円

 

仮想通貨の分離課税は将来的にいつ？【ビットコイン・暗号通貨】

上の表で雑所得⑵のFXは20.315%（復興税込み）で他の所得と合算せず分離して課税される雑所得だから割安だよね〜

だって１億円稼いでも20.315%の税率になるのよ(・∀・)

 

税理士さんともお話したのだけど「将来的に仮想通貨も分離課税になると思う」という意見を頂いたよ。

私はそれも踏まえて、節税対策をするのであれば、含み益がいくらあっても全部利確せず、年末にその年の所得がある程度確定したら、税率が切り上がるギリギリ分を利確するつもり(▰˘◡˘▰)

 

そしていつか来るであろう分離課税になるまでこの利確の方法でいきます♪

そしてFXでは分離課税に区分されるまで約１０年近く掛かって法整備されたんだってw

って事は・・・仮想通貨も１０年くらい見とけばいいのかなw

 

節税対策としては、１０００万円含み益があった場合、１００万円づつを１０年掛けて利確した方が結果的に支払う税金は安く済むと思うよ(◍•ᴗ•◍)

分離課税の対象となった年に多く放せばいいと思う。

結果、仮想通貨市場拡大もある事だしガチホ推奨でお得♪

 

そして、含み損になってる銘柄が年末にあった場合、あえて損切りして年内に損失を確定させる事で節税になるよw

利益から損失を引いて計上できる損益通算ってやつです(◍•ᴗ•◍)

 

仮想通貨 専門の税理士に依頼する料金・費用【ビットコイン・暗号通貨】

仮想通貨の専門の税理士に依頼する方が間違いないと思うよ♪

「税理士紹介エージェント」は自分に合う税理士を紹介頂けます。

自分の環境に応じた節税のアドバイスも頂けるしねー(*”ω”*)

 

私も2017年分の確定申告で相談＆お手伝いをお願いしているの。

相談や面談は無料な場合が多い！！

申告書を作成頂く場合は費用１０万円前後

 

 

①税理士エージェントのページ内「無料お問い合わせフォーム」をクリック

②「節税」チェックを入れる

③「名前」、「電話番号」、「アドレス」を入力して

④目的を「決算・確定申告だけを依頼」にチェックを入れる

⑤「例) 仮想通貨に詳しい税理士さんをお願いします」などと記載する

 

⑥下の「確認」を押せばOK♪

 

登録したアドレスにメール頂いたよ(◍•ᴗ•◍)

担当者の女性に詳しく私の環境を説明すると改めて税理士さんを紹介される流れだった。

都内で仮想通貨に詳しい税理士さんを紹介してもらるよ♪

 

申告書も作成してもらえるから面倒な手間は省ける(▰˘◡˘▰)

 
税理士エージェント

 

 

おすすめ取引所

私が使う４つの取引所
 
銘柄の種類も多いZaifで売買すれば手数料０だから売買手数料で損する事がまずないの♪
板取引所ができるしスプレッドなしでアルトコインやICOトークンも売買できるからZaifを重宝してるよ(▰˘◡˘▰)
 
Zaif公式サイト

リップルを手数料無料で板取引を行える取引所はbitbankだよ(▰˘◡˘▰)

コールドウォレット保管でマルチシグ対応なので安全性は高いの♪
bitbank公式サイト

→取引所のスプレッド比較(手数料)